Welke inkomensverklaring heb je nodig voor je hypotheek?

Wie een hypotheek aanvraagt, krijgt al snel te horen dat er een inkomensverklaring nodig is. Maar welke inkomensverklaring bedoelt de geldverstrekker voor je hypotheek? Er bestaan er namelijk meer. Welke je nodig hebt, hangt vooral af van hoe je je geld verdient.

Drie stukken die vaak door elkaar lopen

Bij een hypotheekaanvraag gaat het meestal over drie verschillende stukken. Ze lijken op elkaar, maar ze laten iets anders zien.

• De inkomensverklaring van de Belastingdienst, vroeger de IB60. Daarop staat je geregistreerd inkomen van één jaar.
• De inkomensverklaring ondernemer, ook wel IKV. Die stelt een rekenexpert op na een analyse van je onderneming.
• De werkgeversverklaring. Die vult je werkgever in als je in loondienst werkt.

De inkomensverklaring van de Belastingdienst

De inkomensverklaring van de Belastingdienst heette vroeger de IB60-verklaring. Het is een officiële verklaring met je inkomensgegevens over één belastingjaar. Dat bedrag heet je geregistreerd inkomen. Doe je aangifte inkomstenbelasting, dan is dat je verzamelinkomen.

Je downloadt de verklaring zelf in Mijn Belastingdienst. Daarvoor log je in met DigiD en kies je bij het jaar voor Inkomensverklaring downloaden. Voor de jaren 2012 tot en met 2019 bel je de BelastingTelefoon. Uitleg van de Belastingdienst

Ben je ondernemer? Dan wijst de Belastingdienst er zelf op dat een kopie van je aanslag inkomstenbelasting vaak beter past. Op die aanslag staan volgens de Belastingdienst alle gegevens die de vragende partij nodig heeft.

De inkomensverklaring ondernemer voor je hypotheek

Vraag je als ondernemer een hypotheek met Nationale Hypotheek Garantie (NHG) aan, dan stelt een inkomensverklaring ondernemer je inkomen vast. Dat geldt als je minstens 12 maanden ondernemer bent. Een rekenexpert die door NHG is geaccepteerd, maakt die verklaring.

De rekenexpert kijkt verder dan één bedrag per jaar. Hij neemt het gemiddelde van de afgelopen drie jaar, met het laatste jaar als bovengrens. Daarnaast past hij correcties toe en beoordeelt hij je balans. De uitkomst heet het toetsinkomen. Daarmee berekent de geldverstrekker hoeveel je kunt lenen.

Bij een hypotheek zonder NHG kan een geldverstrekker eigen regels gebruiken. Ook dan gaat het om je inkomen uit de onderneming, maar de uitkomst kan anders zijn. Meer over de inkomensverklaring ondernemer

Waarom de IB60 de inkomensverklaring ondernemer niet vervangt

De IB60 en de inkomensverklaring ondernemer zijn dus geen alternatieven voor elkaar. De rekenexpert gebruikt de IB60 juist als bronstuk. Hij vraagt die verklaring van de oudste twee jaren. Zo kan hij nagaan of de andere stukken kloppen.

Lever de IB60 daarom digitaal aan, met de oorspronkelijke bestandsnaam van de Belastingdienst. Dan kan de echtheid worden gecontroleerd. Verder vraagt de rekenexpert onder meer je aangiften, je laatste twee definitieve aanslagen, je jaarrekeningen en een verzekeringsbericht van het UWV. Bekijk de hele lijst met documenten

Werk je in loondienst?

Bij een hypotheek met NHG toon je je inkomen uit loondienst aan met een werkgeversverklaring of met de Inkomensbepaling Loondienst. De werkgeversverklaring vult je werkgever in, volgens het model van NHG. Op werkgeversverklaringaanvragen.nl, ook een initiatief van VIND, stuur je je werkgever een invullink.

De Inkomensbepaling Loondienst kan aangevraagd worden door iedereen die minimaal drie maanden in loondienst is. Het inkomen wordt dan bepaald met de gegevens uit je verzekeringsbericht van het UWV.

Heb je naast je onderneming ook loondienst? Dan kan de rekenexpert je salaris meenemen in de inkomensverklaring ondernemer. Telt je salaris mee, dan vraagt hij een werkgeversverklaring en een recente loonstrook, allebei niet ouder dan drie maanden. Werk je 80% of meer in loondienst, dan telt je ondernemersinkomen maar beperkt mee.

Welke verklaring past bij jouw situatie?

• Je werkt alleen in loondienst. Dan wordt je inkomen bij een hypotheek met NHG vastgesteld met een werkgeversverklaring of met de Inkomensbepaling Loondienst.
• Je bent al minstens 12 maanden ondernemer. Dan stelt een inkomensverklaring ondernemer je inkomen voor de hypotheek vast. De IB60 lever je daarvoor aan als bronstuk.
• Je hebt allebei. Dan beoordeelt de rekenexpert of je salaris meetelt in de inkomensverklaring ondernemer.
• Je bent korter dan 12 maanden ondernemer. Dan kan er volgens NHG nog geen inkomensverklaring ondernemer worden opgesteld. Bespreek in dat geval met een adviseur wat wel kan.

Wil je eerst weten welk inkomen mogelijk meetelt? Op deze website komt binnenkort een rekentool die een indicatie geeft. Die vervangt de formele inkomensverklaring voor je hypotheek niet. Lees meer over de rekentool

Bronnen: Belastingdienst, Alles over de inkomensverklaring; Belastingdienst, Hoe kom ik aan een inkomensverklaring?; Belastingdienst, Alles over het geregistreerde inkomen; NHG, Inkomensverklaring Ondernemer aanvragen; NHG, Voorwaarden en normen 2026-1 (artikel C.7.10); NHG, Toetskaders Inkomensverklaring Ondernemer, versie 01.2026; NHG, Inkomensverklaring Ondernemer: nieuw toetskader (19 februari 2025); NHG, Hoe krijg ik een hypotheek met een vast contract?; NHG, Werkgeversverklaring NHG. Gecontroleerd op 11 november 2026.